Так как все компании и организации должны непременно хранить свои деньги на счетах в банках, то на практике их отношений должны употребляться определенные формы платежных документов. Они заполняются предприятием и являются для банка распоряжением по списанию либо переводу денег на счет компании.
Организация безналичных расчетов осуществляется в неодинаковых формах. Они различаются меж собой формой расчетных документов и чертами их движения. Основными расчетными документами при безналичных расчетах являются:
а) платежное поручение;
б) платежная требование-поручение;
в) чек;
г) аккредитив;
д) вексель;
Внедрение той либо иной формы платежных документов не зависит от банка, а определяется контрактом меж плательщиком и получателем средств. При выборе той либо иной формы расчетов компании должны учесть много причин: место нахождения плательщика и покупателя, скорость обращения валютных средств, возможность взаимного контроля, источника средств для платежа, гарантию уплаты и т.д.
Платежное поручение - это документ, который содержит приказ плательщика банка о списании из его счета определенной суммы и перечисления ее на счет получателя. При всем этом выполняются такие поэтапные операции:
1) заключение договора;
2) предоставления услуг, отгрузки продуктов, выполнения работ;
3) передача платежного поручения банку для списания из счета плательщика суммы платежа;
4) растянул из расчетного счета о списании средств;
5) платежное поручение о зачислении платежа на расчетный счет получателя (поставщика);
6) растянул из расчетного счета о зачислении платежа.
При помощи платежных поручений осуществляются расчеты как из товарных, так и нетоварных операций. Таковая форма организации безналичных расчетов больше всего всераспространена. Платежная требование-поручение - это комбинированный расчетный документ, который объединяет платежное требование и платежное поручение. Часть документа - "платежное требование" заполняет получатель, а часть - "поручение" заполняет плательщик при согласии на оплату.
Документооборот при расчетах платежными требованиями-поручениями включает такие операции:
1. Заключение соглашения меж поставщиком и покупателем с установлением формы расчета в виде расчета при помощи платежной требования-поручения.
2. Отгрузка продукта покупателю (заказчику).
3. Отправление поставщиком в адресок покупателя документов на отгрузку продуктов с заполненным поставщиком требованием-поручением.
4. Дооформлення покупателем (плательщиком) требования-поручения и передача его в собственный банк на оплату.
5. Растянул из расчетного счета, который предоставляется банком плательщику о осуществлении платежа в адресок поставщика.
6. Передача банка поставщика документов о праве зачисления платежа на расчетный счет поставщика.
7. Растянул из расчетного счета о зачислении платежа на счет поставщика.
Платежная требование-поручение - это таковой комбинированный документ, который состоит из 2-ух частей. Высшую часть опосля выполнения собственных обязанностей перед заказчиком заполняет поставщик. Это требование поставщика относительно оплаты стоимости оказанных заказчику услуг, сделанных работ либо поставленных продуктов. Выписанное требование совместно с отгрузочными транспортными документами пересылается плательщику, проходя банк.